La compra de una vivienda conlleva toda una serie de ventajas financieras, incluidas posibles ventajas fiscales.
Las leyes fiscales pueden ser complejas y la situación de cada propietario es única. Lo mejor es consultar con un profesional fiscal antes de tomar decisiones financieras relacionadas con la propiedad de una vivienda.
¿Qué contiene este artículo?
En este artículo, exploraremos las formas más comunes en que la compra de una vivienda puede afectar a sus impuestos.
¿Existen ventajas fiscales por ser propietario de una vivienda?
Ciertas deducciones y créditos pueden ayudar a los propietarios de viviendas a reducir su renta imponible y rebajar sus facturas fiscales.
Veamos las más comunes ventajas fiscales asociadas a la propiedad de la vivienda.
Deducción de intereses hipotecarios
Cuando pides una hipoteca para comprar una casa, devuelves el préstamo a lo largo del tiempo con intereses.
La deducción de los intereses hipotecarios es una de las más importantes para los propietarios de viviendas. ventajas fiscales. Le permite deducir los intereses que paga cada año dentro de los límites permitidos.
Los límites incluyen:
- Los propietarios que contrataron una hipoteca después del 15 de diciembre de 2017 pueden deducirse los intereses de hipotecas hasta $750.000 para personas físicas o matrimonios que presenten declaración conjunta (o $375.000 si los matrimonios presentan declaración separada).
- Si tu hipoteca se contrató antes del 15 de diciembre de 2017, podrás deducirte los intereses de préstamos de hasta $1 millones.
La deducción es más beneficiosa en los primeros años de la hipoteca, cuando una mayor parte de los pagos mensuales se destina a intereses.
Sin embargo, los propietarios pueden necesitar detallan sus deducciones en lugar de acogerse a la deducción estándar para solicitar la deducción por intereses hipotecarios. (Esto implicará llevar un registro exacto de todos los gastos relacionados con la vivienda).
Deducción del impuesto sobre bienes inmuebles
Los propietarios deben pagar impuestos sobre la propiedad anual, directamente o a través de una cuenta de garantía bloqueada.
Normalmente puede deducir los impuestos estatales y locales que paga anualmente hasta un límite combinado de $10.000 ($5.000 si está casado y presenta la declaración por separado).
Deducción de puntos hipotecarios
Los puntos hipotecarios, también conocidos como puntos de descuentoson comisiones opcionales que puede pagar por adelantado al obtener una hipoteca a cambio de un tipo de interés más bajo.
La compra de puntos permite prepagar los intereses y reducir la cuota mensual. pagos de la hipoteca a lo largo del tiempo.
Los propietarios que pagaron puntos hipotecarios pueden deducirlos de sus impuestos. A veces, el importe total puede deducirse en el año de compra de la vivienda.
Para tener derecho a esta deducción, debe cumplir los siguientes requisitos:
- El préstamo es para su vivienda habitual.
- El pago de puntos es una práctica habitual en su zona.
- Los puntos deben ser un porcentaje del importe del préstamo y no estar encubiertos como otras comisiones.
- Los puntos no cuestan más de lo que se suele permitir en la zona.
- Los puntos deben ser pagados directamente por el prestatario en efectivo en el momento del cierre.
Si no cumple todas estas condiciones, aún podrá deducir puntos, pero tendrá que repartirlos a lo largo del préstamo.
Créditos para viviendas energéticamente eficientes
Mejoras en la eficiencia energética del hogar como los paneles solares o los sistemas de calefacción, ventilación y aire acondicionado de alta eficiencia reducen el consumo de energía y disminuyen las facturas de los servicios públicos.
Algunas de estas mejoras pueden optar a créditos fiscales federales que ayuden a los propietarios a compensar los costes.
Archivará Formulario 5695, Créditos energéticos residencialespara solicitar estos créditos.
Deducción por oficina en casa (para autónomos)
Los prestatarios autónomos que utilizan parte de su vivienda exclusivamente para fines empresariales pueden optar a la deducción por oficina en casa.
El espacio debe utilizarse de forma regular y exclusiva para la actividad empresarial; están prohibidos los espacios compartidos.
Mejoras en el hogar médicamente necesarias
Puede deducir algunos gastos si usted o un miembro de su familia requiere modificaciones a su domicilio por razones médicas.
Entre las mejoras subvencionables se incluyen:
- Rampas de entrada o salida
- Ensanchamiento de puertas
- Instalación de barandillas
- Bajar armarios o encimeras
Su asesor fiscal puede ayudarle a determinar qué mejoras son subvencionables.
¿Listo para dar el siguiente paso?
Consideraciones fiscales para los compradores de vivienda
Antes de compra de viviendaEs importante saber cómo afectará a sus impuestos el hecho de ser propietario de una vivienda.
Estos son los factores clave que hay que tener en cuenta antes de comprar.
¿Debe detallar las deducciones o acogerse a la deducción estándar?
Cuando declare sus impuestos, tiene la opción de reducir su base imponible de dos maneras:
- Tome la deducción estándar: Una cantidad fija que todo el mundo puede reclamar
- Detallar las deducciones: Enumerar los gastos deducibles individuales en lugar de tomar la cantidad fija.
Un profesional fiscal puede ayudarle a comparar ambos métodos para determinar cuál de los dos reduce más su base imponible.
¿Cómo afectarán los impuestos a su presupuesto?
Los impuestos sobre la propiedad varían en función de la ubicación y valor de la vivienda. Algunas zonas tienen tasas significativamente más altas que otras.
Antes de comprar una casa, averigüe el tipo impositivo de su zona para calcular cuánto pagará al año.
¿Tendrá que pagar impuestos por la compra de una vivienda?
No existe un impuesto federal por la compra de una vivienda, pero algunos estados y gobiernos locales cobran impuestos de transferencia de bienes inmuebles o tasas de registro cuando una propiedad cambia de dueño.
Estas comisiones suelen pagarse en el momento del cierre.
¿Cómo afectará la propiedad de la vivienda a su declaración de la renta?
Ser propietario de una vivienda puede hacer que la declaración de impuestos sea un poco más compleja, pero un profesional fiscal puede guiarle a través de los cambios.
Estos son algunos de los documentos que necesitará para presentar la solicitud:
- Formulario 1098, en el que se indican los intereses hipotecarios pagados
- Importe total de los impuestos sobre la propiedad pagados
- Información de cierre sobre los puntos hipotecarios pagados
- Recibos de las mejoras de la vivienda subvencionables
- Documentación sobre la oficina en casa (si procede) que incluya los metros cuadrados de su espacio
Hable con un profesional de la fiscalidad antes de presentar la declaración para asegurarse de que está aprovechando todas las deducciones disponibles, y asegúrese de que puede reunir la documentación necesaria.
Errores fiscales comunes que hay que evitar
Los errores fiscales, en el mejor de los casos, hacen que se pierdan deducciones; en el peor, pueden dar lugar a auditorías o sanciones.
Para evitar cometer errores fiscales, colabore estrechamente con un profesional fiscal y tenga cuidado con los errores más comunes, entre los que se incluyen:
- Sobrestimar las deducciones
- No llevar un registro de los gastos relacionados con la vivienda que podrían afectar a sus deducciones.
- Pasar por alto incentivos fiscales estatales y locales que podrían proporcionar ahorros adicionales.
Para maximizar sus beneficios fiscales, asegúrese de saber qué gastos son deducibles y cuáles no.
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