Un préstamo sobre el valor neto de la vivienda puede ser una buena manera de acceder a dinero en efectivo para gastos importantes o para consolidar deudas con intereses elevados.
Al utilizar como garantía el capital que han acumulado en su vivienda, los propietarios pueden acceder a fondos a tipos de interés más bajos que con otros tipos de préstamos. Sin embargo, es importante conocer las implicaciones fiscales de un préstamo con garantía hipotecaria antes de solicitarlo.
¿Qué contiene este artículo?
Una de las preguntas más frecuentes sobre los préstamos con garantía hipotecaria es si los intereses del préstamo son deducibles de impuestos. En este artículo analizaremos las implicaciones fiscales de los préstamos con garantía hipotecaria y responderemos a la pregunta de si los intereses son deducibles.
Es importante conocer las implicaciones fiscales de un préstamo sobre el valor acumulado de la vivienda, porque lo que pague en impuestos puede repercutir en el coste total del préstamo. Al final de este artículo, comprenderá mejor las consideraciones fiscales que debe tener en cuenta a la hora de plantearse un préstamo con garantía hipotecaria.
Lectura relacionada: ¿Qué es mejor? ¿Línea de crédito sobre el valor neto de la vivienda o refinanciación en efectivo?
¿Qué es un préstamo con garantía hipotecaria?
El capital inmobiliario es la diferencia entre el valor actual de mercado de una vivienda y el saldo pendiente de la hipoteca. Representa la parte de la vivienda que el propietario posee realmente.
Un préstamo sobre el valor de la vivienda es un tipo de préstamo que permite a los propietarios pedir dinero prestado contra el valor de su vivienda. Básicamente, el prestatario utiliza su vivienda como garantía del préstamo.
¿Listo para dar el siguiente paso?
Cómo funciona un préstamo con garantía hipotecaria
Un préstamo con garantía hipotecaria -a veces denominado "HEL"- suele estructurarse como una suma global que se abona al prestatario al principio del plazo del préstamo.
A continuación, el prestatario efectúa pagos regulares -incluidos el principal y los intereses- para devolver el préstamo a lo largo de un periodo fijo de tiempo, normalmente 30 años.
Los tipos de interés de los préstamos con garantía hipotecaria suelen ser fijos, lo que significa que no varían a lo largo de la vida del préstamo.
Los préstamos sobre el valor de la vivienda son diferentes de las líneas de crédito sobre el valor de la vivienda (HELOC), que son un tipo de crédito renovable que permite a los propietarios pedir prestado contra el valor de su vivienda según lo necesiten, en lugar de pedir una suma global al principio del plazo del préstamo.
Si tiene una hipoteca, HELOC o HELOC, para deducir los intereses pagados por esos préstamos de su renta imponible deberá declarar el importe de los intereses pagados en su declaración de la renta, utilizando la fórmula Formulario 1098 del IRS. El formulario 1098 es una declaración de su prestamista que muestra la cantidad de intereses hipotecarios que pagó durante el año anterior.
Lectura relacionada: Aprenda a utilizar el capital de su vivienda en su sentencia de divorcio
Deducción fiscal de los intereses del préstamo con garantía hipotecaria
Los Ley de recortes fiscales y empleo (TCJA) de 2017 cambió la forma en que los préstamos con garantía hipotecaria y las líneas de crédito con garantía hipotecaria se tratan a efectos fiscales.
Antes de la TCJA, los propietarios de viviendas podían deducir los intereses de una HEL o una HELOC hasta $100,000 como una deducción detallada en su declaración federal de impuestos sobre la renta. Sin embargo, la TCJA eliminó esta deducción para muchos propietarios de viviendas.
Según la nueva ley fiscal, los propietarios de viviendas sólo pueden deducir los intereses de un préstamo con garantía hipotecaria o HELOC si los fondos se utilizan para comprar, construir o mejorar sustancialmente la vivienda que garantiza el préstamo.
Esto significa que si los fondos se utilizan para otros fines, como pagar la deuda de la tarjeta de crédito o financiar unas vacaciones, los intereses del préstamo ya no son deducibles.
Además, la TCJA redujo el límite de las deducciones de intereses hipotecarios de $1 millón a $750,000 para nuevas hipotecas suscritas después del 15 de diciembre de 2017. Esto significa que el interés sobre el primer $750,000 de una nueva hipoteca es deducible, pero el interés sobre cualquier porción por encima de ese límite no lo es.
¿Se aplican las mismas normas a los HELOC
Aunque los préstamos con garantía hipotecaria y las líneas de crédito son dos productos distintos, la normativa para la deducción de intereses es la misma para ambos.
Con un préstamo sobre el valor neto de la vivienda, usted obtiene un préstamo único a interés fijo por una cantidad de dinero predeterminada. En cambio, las líneas de crédito con garantía hipotecaria son más adaptables. Puede retirar dinero de su cuenta en cualquier momento durante el plazo de disposición, que suele ser de 10 años.
El tipo de interés de un HELOC es variable y fluctúa con los tipos de mercado.
Si utiliza el dinero para reparar su casa, los intereses de ambos son deducibles fiscalmente según la definición de "compra, construcción o mejora significativa." También estás obligado a gastar el dinero en el activo cuyo capital sirvió de base para el préstamo.
Los intereses de los préstamos de hasta $750.000 ($375.000 o más para un contribuyente casado que presente declaración por separado) son deducibles si cumple los requisitos.
Cabe señalar que el nuevo límite total para las deducciones sobre toda la deuda residencial es de $750.000. Si tienes una hipoteca y una deuda hipotecaria, el importe adeudado por la hipoteca se incluirá en el límite de $750.000 si se trata de una hipoteca nueva.
Las hipotecas más antiguas (anteriores a 2018) aún pueden acogerse al límite anterior de $1 millón (o $500.000 para un contribuyente casado que presente declaración por separado).
Lectura relacionada: Préstamo puente frente a HELOC: ¿cuál me conviene más?
Cómo solicitar la deducción de los intereses de un préstamo con garantía hipotecaria:
Para solicitar la deducción de los intereses de un préstamo con garantía hipotecaria, deberá seguir estos pasos:
- Determine si cumple los requisitos: Puede solicitar la deducción de los intereses de un préstamo sobre el capital de la vivienda si es propietario y el préstamo está garantizado por su vivienda principal o una segunda vivienda. Además, debe utilizar los fondos del préstamo para mejorar su vivienda o para comprar, construir o mejorar sustancialmente su residencia principal o secundaria.
- Calcular el importe de los intereses pagados: Puede encontrar esta información en el formulario 1098, que debe recibir de su prestamista a principios de cada año.
- Determinar el importe máximo de la franquicia: El importe máximo de los intereses que puedes deducir es de $750.000 para los préstamos suscritos después del 15 de diciembre de 2017. El importe máximo para los préstamos suscritos antes de esa fecha es de $1.000.000.
- Rellene el Anexo A: Debe detallar las deducciones de su declaración de la renta y rellenar Anexo A para solicitar la deducción de los intereses del préstamo con garantía hipotecaria.
- Presentar la declaración de la renta: Asegúrese de incluir todos los formularios y documentación necesarios al presentar su declaración de la renta.
Compass Mortgage Home para una mejor experiencia hipotecaria
Los intereses de un préstamo con garantía hipotecaria pueden deducirse de los impuestos si se cumplen determinados requisitos
Sin embargo, es importante consultar con un profesional de la fiscalidad para garantizar la elegibilidad y el cumplimiento. En general, si tiene derecho a esta deducción, puede proporcionarle valiosos beneficios fiscales.
¿Quiere comprar una casa nueva o refinanciar su hipoteca? No busque más: Compass Mortgage.
¡Somos el hogar de una mejor experiencia hipotecaria! Nuestro equipo se compromete a ofrecerle un servicio de primera clase y soluciones personalizadas adaptadas a sus necesidades únicas.
Tanto si es la primera vez que compra una vivienda como si ya es propietario, podemos ayudarle a encontrar la opción hipotecaria perfecta para alcanzar sus objetivos.
Nuestra Get Committed® programa de compromiso de préstamo y la orientación de expertos harán que su proceso hipotecario sea sencillo y sin estrés.
Solicite ahora para empezar - y Get Committed® - con Compass Mortgage hoy mismo.
Foto por Monstera